Allena83спросил25 ноября в 11:27
 75 просмотров 

Акт сверки с ФНС: почему отражена задолженность по патенту?

Добрый день! Вроде бы по патенту  у нас переплата 58243 руб., а по акту долг -20173,32 руб. Подскажите пожалуйста, как разобраться?
Прикреплено 2 файла:
Новый вопрос Ответить
Добрый день! 
Цитата (Allena83):Вроде бы по патенту  у нас переплата 58243 руб., а по акту долг -20173,32 руб. Подскажите пожалуйста, как разобраться?
Вы подавали уведомление о снижении стоимости патента на страховые взносы?
Это снижение учтено в Акте?
Рассчитайте взносы «за себя» и работников при совмещении УСН и ПСН
Allena83Автор вопроса
0 баллов
Александр Погребс, добрый день! Заявление подавали, суммы отражены.  По моим подсчетам переплата должна быть такая же как во втором файле.
Добрый день.
Там у вас откуда-то раньше минусы тянутся. Сумма 20173,32 складывается из начисленных пеней (309,32) и указанной во второй строке сверху задолженности (19864).
Allena83Автор вопроса
0 баллов
Александра Кривошеева, здравствуйте!Да, эта задолженность, нам на нее начислены пени, получилось 20173,32 руб. Нам ее нужно оплачивать или нет, потому что в личном кабинете переплата 58243 руб.?
Подать заявление о применении ПСН по новой форме через интернет
Если у патента срок действия ещё не истёк (не наступил срок его окончательной оплаты), нужно понимать, что ещё добавится начисление к концу года.
Если же все патенты завершены и расчёты по ним закрыты (и по другим налоговым системам не будет деклараций с начислениями к уплате), тогда стоит написать заявление о зачёте части имеющейся переплаты в счёт недоимки и возврате другой её части на счёт ИП.
Но здесь у меня ещё возникает вопрос, по какой причине ИФНС не производит этот зачёт сама.
https://www.buhonline.ru/pub/articles/2022/8/18684_akt-sverki-s-nalogovoj-kak-razobratsya-zaprosit-i-zapolnit-obrazec
https://www.buhonline.ru/pub/news/2022/10/18947_sud-razyasnil-s-kakogo-momenta-ischislyaetsya-srok-na-vozvrat-pereplaty-po-nalogu
https://www.buhonline.ru/pub/news/2022/2/17759_fns-otvetila-kak-vernut-pereplatu-po-nalogam-esli-srok-podachi-zayavleniya-o-vozvrate-propushhen
https://www.buhonline.ru/pub/news/2021/12/17393_pereplatu-po-nalogu-mozhno-budet-zachest-v-schet-straxovyx-vznosov
https://www.buhonline.ru/pub/news/2021/9/17003_fns-izmenila-formy-zayavlenij-o-zachete-i-vozvrate-nalogov-i-vznosov
Allena83Автор вопроса
0 баллов
Александра Кривошеева, спасибо!  Это патент закрыт, срок оплаты из-за пересчета поставили до 31.10.22 г. из-за этого пени. Выдали новый патент там срок оплаты до 31.12.22 г. Но мне не понятно вроде бы числится задолженность, но то же время переплата.
Цитата (Allena83):Это патент закрыт, срок оплаты из-за пересчета поставили до 31.10.22 г. из-за этого пени.
Пени видимо в сумме 309,32. Но нужно смотреть, когда и в результате чего появилась основная сумма задолженности. И анализировать, по какой причине налоговики не закрывают ей за счёт переплаты.
И можно ещё обратиться за помощью в Ситуационный центр налоговой службы при региональном управлении ФНС. Найдите эл. адрес и номер телефона на сайте налог.ру вашего субъекта Федерации.
Рассчитывайте зарплату с учетом повышения МРОТ с 1 июня